Due diligence — jak prověřit obchodního partnera
Systematické prověření protistrany z veřejných zdrojů před uzavřením obchodu.
Co to je
Due diligence je strukturované prověření protistrany před rozhodnutím — před podpisem smlouvy, před poskytnutím obchodního úvěru, před akvizicí. V B2B praxi jde především o prověření z veřejných registrů, doplněné o dokumenty, které protistrana dodá sama.
Co prověřit a v jakém pořadí
- Identita a existence — potvrdit IČO, právní formu a stav subjektu (ARES, RPO)
- Oprávnění jednat — statutáři a způsob jednání (Veřejný rejstřík, ORSR)
- Vlastnictví — řetězec až k fyzickým osobám (Skutečný majitel, RPVS)
- Platební schopnost — insolvence, exekuce, nedoplatky (ISIR, Exekuce, Seznamy dlužníků)
- Finance — vývoj tržeb, vlastního kapitálu a závazků (Účetní závěrka)
- Compliance — sankce, PEP, regulační rozhodnutí (Sankční seznamy, ÚOHS)
- Skutečná aktivita — smlouvy, zakázky, dotace (Registr smluv, Veřejné zakázky)
Proč na pořadí záleží
Každý krok šetří ten následující. Nepotvrzená identita znehodnotí všechno ostatní, protože nálezy přiřadíte jinému subjektu. Insolvence zjištěná ve čtvrtém kroku vám ušetří pracnou finanční analýzu. A právě finance — nejnáročnější část — jsou zároveň nejstarší data v celém řetězci.
Co z prověření zůstane
U regulovaných subjektů je výstupem i doklad, že prověření proběhlo: kdy, kdo ho provedl, z jakých zdrojů a s jakým závěrem. Bez tohoto záznamu nelze prověrku při kontrole doložit.
Související pojmy
Regulační rámec popisuje AML a KYC, hromadné prověřování Screening portfolia.
Související pojmy
- AML a KYC — Zákonné povinnosti identifikovat klienta a prověřit původ prostředků.
- Screening portfolia — Opakované prověření celého seznamu partnerů proti rizikovým zdrojům.
- Včasné varovné signály — Veřejné indikátory, které předbíhají insolvenci o měsíce až roky.
- Skutečný majitel — Fyzická osoba, která firmu v konečném důsledku vlastní nebo ovládá.
Slovník pojmů
Registrace · Přihlášení