LEI — Legal Entity Identifier (GLEIF)
Globální dvacetimístný identifikátor právnických osob používaný na finančních trzích.
Co to je
LEI je globální identifikátor právnické osoby, který spravuje nadace GLEIF. Přiděluje se subjektům, které vstupují do transakcí na finančních trzích, a je povinný pro reportovací režimy jako EMIR nebo MiFID II.
Co z něj zjistíte
- Jednoznačnou identitu subjektu napříč jurisdikcemi
- Referenční údaje — právní název, sídlo, jurisdikci a právní formu
- Vztahy k přímé a konečné mateřské společnosti, pokud je subjekt vykázal
- Stav záznamu, tedy zda je LEI průběžně obnovováno
Proč na tom due diligence stojí
U přeshraniční struktury je LEI nejspolehlivější způsob, jak spárovat subjekt napříč registry, aniž by vás zmátly různé přepisy názvů. Vykázané mateřské vztahy jsou navíc jedním z mála veřejných zdrojů o příslušnosti ke skupině mimo domácí registry.
Související pojmy
Skupinové vazby popisuje Holdingová struktura, daňovou identitu VIES.
Související pojmy
- VIES — Systém Evropské komise pro ověření platnosti daňového identifikačního čísla pro DPH.
- Holdingová struktura — Síť majetkově a personálně propojených firem pod společnou kontrolou.
- Skutečný majitel — Fyzická osoba, která firmu v konečném důsledku vlastní nebo ovládá.
Slovník pojmů
Registrace · Přihlášení